财务计划与分析(FP&A)是企业重要的管理工具，通过预算掌握企业的资源分配，协助管理层制定公司的中长期财务计划;通过对公司的财务状况和盈利状况进行分析，向公司管理层提交财务分析报告并提供合理可行的建议。与其他财务岗位相比，FP&A是管理会计在企业中最直接的应用。
但是，财务分析并不是单单的计算某些比率，分析员的经验和判断力会对分析的结果构成很大的影响。FP&A人员不仅需要扎实的财务分析功底，更需要能够把握企业运营状况，真正把财务工具应用于管理改善中，同时，能够熟练掌握EXCEL等办公软件及相关数据库，不断提高工作效率和计划分析的准确性。
本课程从实战角度出发，直击FP&A最核心的工作和相关技能，教会学员运适合本企业的工具模型，迅速高效地从系统和数据库中找到需要的数据信息，并全面提升FP&A的分析、计划能力，为高层决策提供最有价值的依据支持。
【掌握核心工作】更系统地理解财务计划与分析的核心工作，高效进行财务分析、计划预算及控制
【透视经营状况】掌握重要的财务分析方法，透视企业的经营状况
【高效收集信息】学会如何从系统、数据库中快速高效收集到所需的关键信息
【熟练运用工具】掌握Excel建模的步骤和技巧，建立最适合本企业的财务模型
【加强实战技能】掌握财务分析、投资决策、资金管理、利润管理等模型，并熟练融入实践操作中
FP&A部门负责人
企业负责报表编制、财务分析、计划、预测、预算的相关财务人员
第1天 财务计划、预算及预测
引言——FP&A的角色与价值认知
一、财务计划流程
- 预算的含义及工具
- 计划流程的全方位解析
二、编制年度利润计划和附表
- 企业的预算类型有哪些
- 年度利润计划如何编制：营业预算、财务预算、资本预算的应用
三、顶层规划与分析与编制财务预算的方法
- 预计的财务报表编制：如何实现经营状况的预测调整?
- 预算指标的解读：企业财务管理全景分析以及与业务管理的关系
四、财务预测的模型的运用
- 财务指标和模型的运用分析：不同的指标如何应用到企业经营中?
- 定量法：回归分析法及学习曲线分析
案例分析：
- 案例1：跨国企业年度利润计划编制典范
- 案例2：财务预算如何支撑企业经营
拓展应用：
- 练习1：研究案例企业财务数据，尝试编制预算报告
第2天 财务分析实战提升
五、财务报表精髓
- 新会计准则下财务报表的变化
- 三大报表精析
- 勾稽关系解读
六、财务指标分析与应用
- 财务报表的分析工具和方法
- 企业的偿债能力分析
- 流动性比率与财务结构比率
- 企业资产使用效率分析
- 现金流量分析与资产周转率
- 企业的盈利能力分析
- 与销售收入、资产投入有关的利润率指标
- 企业的成长能力分析
- 资产、利润增长率指标
七、财务分析的具体应用
- 财务分析如何运用于业绩改善
- 财务杠杆：企业为什么要负债经营
- 资产利用效率分析
- 投入资本报酬率的衡量
- 财务分析如何运用于管理决策
- 财务指标管理的解释
- 通过财务分析发现企业价值的成长空间
- 投资决策中的财务报表分析
- 收购兼并中的财务报表分析
- 风险管理中的财务报表分析
- 财务分析应用于经营业绩改善
案例分析：
- 案例3：看跨国企业如何将财务战略与企业战略进行统一
- 案例4：中国企业实施平衡计分卡的挑战与成功因素
拓展应用：
- 练习2：财务经理在财务决策中的角色?
第3天 工具全景应用与财务分析思路拓展
八、 数据分析管理，高效办公
- 财务管理中的EXCEL运算与数据处理
- 选择性粘贴、定位、数据清洗、共享工作簿
- 常用函数工具的使用与合并计算
- 数据透视表在财务分析中的运用
- 数据透视表对数据库的要求
- 数据透视表分类汇总方法
- 数据透视表灵活度分析方法
- 制作动态数据透视表
- D函数和模拟运算表
- 常用D函数设置及应用
- 模拟运算表与D函数的结合运用
九、EXCEL财务分析与预测应用—财务函数
- 常用财务函数如何解决所有财务计算问题
- 常用财务函数功能
- NPV，IRR等财务函数实际应用
- 高级财务函在财务分析中的作用数
- 高级财务函数的功能及应用
- 函数多层嵌套的实际运用
- 财务函数与投资决策分析
- 财务建模入门--巧做财务分析与预测
- 财务建模基础步骤与方法
- 财务模型的布局与发展
- 典型财务模型分析与应用技巧
- 盈亏平衡分析模型
- 投资决策模型
- 其他分析模型介绍
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案例分析：
- 案例5：财务分析与预测的经典模型
- 案例6：数据透视表与透视图在财务分析中的应用案例
拓展应用：
- 练习3：设立模型进行盈亏平衡分析
